Actuarial valuation of pension plans by stochastic interest rates approach

---

Tezin Türü: Yüksek Lisans

Tezin Yürütüldüğü Kurum: Dokuz Eylül Üniversitesi, Fen Bilimleri Enstitüsü, İstatistik Ana Bilim Dalı, Türkiye

Tezin Onay Tarihi: 2012

Tezin Dili: İngilizce

Öğrenci: DİLEK KESGİN

Danışman: GÜÇKAN YAPAR

Açık Arşiv Koleksiyonu: AVESİS Açık Erişim Koleksiyonu

Özet:

Emeklilik planlamalarına dair aktüeryal peşin değer, rezerv, sağ kalım süresi ve prim hesaplamalarında genellikle rastgele olmayan faiz oranları kullanılmıştır. Sigortalı kişinin hayatta kalma olasılığı emeklilik süresi boyunca rastgele olarak belirlenirken, faiz oranları sabit olarak tercih edilmiştir. Bu durumda emeklilik sistemini oluşturan birçok kuruluşa çeşitli risk unsurları yüklemiştir.Bu çalışmada söz konusu risklerin en belirsizi olan faiz unsuru stokastik düşünülerek hesaplamalarda daha net sonuçlar elde edilmeye çalışılmıştır. Ayrıca; Bankalar, Sigorta ve Reasürans Şirketleri, Ticaret Odaları, Sanayi Odaları, Borsalar ve bunların teşkil ettikleri birlikler personeli için kurulmuş bulunan sandıkların iştirakçilerinin Sosyal Güvenlik Kurumu'na devrine ilişkin esas ve usuller hakkındaki bakanlar kurulu karar taslağına yönelik hesaplamalar stokastik faiz oranlarıyla yapılmıştır. Uygulamaların sonucu olarak, devir işleminden sonra Emeklilik Sistemi'nin artı ve eksileriyle nasıl olacağıyla ilgili olarak bazı sonuçlar elde edilmiştir.